Oslo kommunes budsjettprosess involverer kommunens virksomheter og foregår hele året. Budsjettprosessen er koblet til arbeidet med den enkelte virksomhets strategiske plan, årsplan og årsberetning. Kommunens klimaarbeid er gjennomgående inkludert i denne prosessen, ved at klimabudsjettet er integrert i kommunens økonomiske budsjett. Scroll deg videre for å lære om årshjulet til klimabudsjettet.

  • Tekst: Guro Watten og Magnus Øgård
  • Illustrasjon: Rikke Dahl Monsen
Et sirkulært tidslinjediagram med tittelen Årshjul Budsjett beskriver de månedlige trinnene i en budsjettprosess på norsk, med spesifikke aktiviteter oppført rundt hver måned.
Et sirkelformet diagram merket Årshjul Budsjett viser måneder rundt kanten, med en uthevet merknad for Første klimabudsjettinnspill i januar.
Et sirkeldiagram viser måneder fra januar til desember rundt Årshjul Budsjett, med Budsjettrundskriv uthevet i februar.
Et sirkelformet diagram merket Årshjul Budsjett med måneder forkortet rundt, på en mørkegrønn bakgrunn.
Et sirkelformet diagram merket Årshjul Budsjett viser årets måneder på norsk, med en linje som peker mot Rammebrev.
Mørkegrønn grafikk som viser en sirkelformet årskalender med måneder merket på norsk. I midten står det Årshjul Budsjett. Rammebrev er angitt ved mars.
Et sirkelformet diagram merket Årshjul Budsjett med måneder oppført rundt på norsk, på grønn bakgrunn. En merknad markerer Første budsjett: konferanse med et diagramikon.
Et sirkeldiagram viser årets måneder merket rundt Årshjul Budsjett i midten, med en pil som peker mot Første budsjettkonferanse.
Et sirkelformet diagram merket Årshjul Budsjett med måneder oppført rundt på norsk, på grønn bakgrunn. En merknad markerer Første budsjett: konferanse med et diagramikon.
Et sirkeldiagram viser årets måneder merket rundt Årshjul Budsjett i midten, med en pil som peker mot Første budsjettkonferanse.
Et sirkeldiagram merket Årshjul Budsjett viser måneder fra JAN til DES; til høyre vises et ikon og teksten Virksomhetenes budsjettforslag.
Et sirkeldiagram merket Årshjul Budsjett viser månedene forkortet rundt ringen, og fremhever Virksomhetenes budsjettforslag knyttet til august.
Et sirkeldiagram merket Årshjul Budsjett viser måneder fra JAN til DES; til høyre vises et ikon og teksten Virksomhetenes budsjettforslag.
Et sirkeldiagram merket Årshjul Budsjett viser månedene forkortet rundt ringen, og fremhever Virksomhetenes budsjettforslag knyttet til august.
Et sirkelformet diagram merket Årshjul Budsjett viser måneder rundt kanten; en lapp for juni lyder Andre klima: budsjettinnspill med et ikon av en notatblokk.
Et sirkelformet diagram merket Årshjul Budsjett med måneder oppført rundt kanten og en pil som peker mot Andre klima-budsjettinnspill.
Et sirkelformet diagram merket Årshjul Budsjett viser måneder rundt kanten; en lapp for juni lyder Andre klima: budsjettinnspill med et ikon av en notatblokk.
Et sirkelformet diagram merket Årshjul Budsjett med måneder oppført rundt kanten og en pil som peker mot Andre klima-budsjettinnspill.
Et sirkelformet diagram merket Årshjul Budsjett viser månedene fra januar til desember, med en tilhørende boks merket Utkast til klimabudsjett nederst til venstre.
Sirkulært diagram merket Årshjul Budsjett med månedene listet opp rundt sirkelen og en linje som peker fra september (SEP) til en boks merket Utkast til klimabudsjett.
Et sirkelformet diagram merket Årshjul Budsjett viser månedene fra januar til desember, med en tilhørende boks merket Utkast til klimabudsjett nederst til venstre.
Sirkulært diagram merket Årshjul Budsjett med månedene listet opp rundt sirkelen og en linje som peker fra september (SEP) til en boks merket Utkast til klimabudsjett.
Et sirkeldiagram med tittelen Årshjul Budsjett viser årets måneder på norsk, med OKT, NOV og SEP uthevet. Et ikon viser Andre budsjettkonferanse.
Et sirkelformet diagram merket Årshjul Budsjett med måneder forkortet rundt sirkelen og et lite ikon merket Andre budsjettkonferanse på grønn bakgrunn.
Et sirkelformet diagram merket Årshjul Budsjett viser årets måneder på norsk, med et ikon og en tekst som refererer til byrådets budsjettforslag.
Et sirkelformet diagram med månedsangivelser omkranser ordene Årshjul Budsjett på en mørkegrønn bakgrunn; Byrådets budsjettforslag står til venstre.
Grønn bakgrunn med et sirkelformet diagram som viser måneder fra JAN til DES, med tittelen Årshjul Budsjett. På en etikett til venstre står det Utkast til rapporteringsindikatorer.
Et sirkelformet diagram merket Årshjul Budsjett viser måneder fra januar til desember; et lite ikon med teksten Utkast til rapporterings- vises til venstre.
Grønn bakgrunn med et sirkelformet diagram som viser måneder fra JAN til DES, med tittelen Årshjul Budsjett. På en etikett til venstre står det Utkast til rapporteringsindikatorer.
Et sirkelformet diagram merket Årshjul Budsjett viser måneder fra januar til desember; et lite ikon med teksten Utkast til rapporterings- vises til venstre.
Et sirkeldiagram merket Årshjul Budsjett viser måneder på norsk; november er uthevet for Budsjettbehandling i bystyret.
Sirkulært diagram med tittelen Årshjul Budsjett med månedene merket rundt sirkelen; Budsjettbehandling i bystyret er merket i november og desember.
Et sirkelformet diagram merket Årshjul Budsjett viser måneder rundt kanten, med Tildelingsbrev som peker mot januar.
Et sirkulært tidslinjediagram med tittelen Årshjul Budsjett beskriver de månedlige trinnene i en budsjettprosess på norsk, med spesifikke aktiviteter oppført rundt hver måned.

Budsjettprosessen involverer alle kommunens virksomheter

Her ser du de ulike aktørenes rolle i klimabudsjettprosessen

 

La oss gå gjennom årshjulet steg-for-steg.

Første klimabudsjettinnspill

Klimaetaten leverer første klimabudsjettinnspill til Byrådsavdeling for miljø og samferdsel (MOS), som underlag til første budsjettkonferanse (Rammekonferansen). Innspillet danner grunnlag for hva Klimaetaten mener bør prioriteres i kommende år og i neste års budsjett for å tette gapet mot klimamålene i 2030. Dette inkluderer forslag til styrking av eksisterende virkemidler, nye virkemidler og nytt arbeid som kan igangsettes.  

Budsjettrundskriv

Byrådsavdelingene sender budsjettrundskriv (Rundskriv 1) til kommunens virksomheter. Budsjettrundskrivet fastsetter rammer og føringer for arbeidet med neste års budsjett og økonomiplan, og klimaarbeidet inngår som en del av føringene.  

Rammebrev til virksomhetene

Byrådsavdelingene sender så ut rammebrev til virksomhetene med beskjed om hva som er foreløpig økonomisk ramme for deres budsjett (planleggingsramme). I rammebrevene kan det også bli gitt verbale premisser for budsjettarbeidet (styringssignaler). Virksomhetens klimaarbeid kan inngå som en del av de verbale premissene.  

Første budsjettkonferanse (Rammekonferansen)

I Rammekonferansen tar byrådet for seg langsiktige utfordringer og satsingsområder for de neste fire årene (økonomiplanperioden). Hovedprioriteringer blir fastsatt og de økonomiske rammene blir gjennomgått. Byrådet tar stilling til hva som skal utredes videre i budsjettprosessen.

Hver byråd løfter sine prioriterte områder på konferansen. Klimaetatens første klimabudsjettinnspill inngår som underlag fra Byråd for miljø og samferdsel. Forslagene diskuteres på budsjettkonferansen for at de potensielt kan følges opp med nødvendige økonomiske rammer og politiske prioriteringer/vedtak for å kunne realiseres. Grunnlaget for prioriteringer i neste års budsjett legges på denne konferansen. 

Virksomhetenes budsjettforslag

Virksomhetene leverer sine budsjettforslag for videre bearbeiding i byrådsavdelingene. Virksomhetenes arbeid for å nå klimamålene skal inkluderes som beskrevet i budsjettrundskrivet og i virksomhetenes rammebrev. Budsjettinnspillet inkluderer også eventuelle tilleggsforslag, forslag til nye bevilgninger til arbeid som virksomhetene ikke har rom for å gjennomføre med den foreløpige økonomiske rammen satt i virksomhetenes rammebrev.  

Virksomhetenes budsjettforslag inngår som underlag til andre budsjettkonferanse (Salderingskonferansen).  

Andre klimabudsjettinnspill

I Klimaetatens andre klimabudsjettinnspilll presenteres første utkast til virkemiddeltabeller i klimabudsjettet. Dette inkluderer tabell for vedtatte virkemidler for alle Oslos klimamål, med beregning av klimaeffekt hvor relevant, samt plassering av ansvar for gjennomføring på kommunens virksomheter.  

En viktig del av leveransen, er at Klimaetaten gjør en prioritering av virksomhetenes innsendte tilleggsforslag ut fra klimaeffekt. Tilleggsforslag som er viktige for at kommunen skal nå sine i Klimamål løftes frem i en prioritert liste. Klimaetaten viser hvordan disse forslagene kan inngå i tabellen for vedtatte virkemidler, dersom de blir vedtatt.   

Andre klimabudsjettinnspill inngår som underlagt til Byrådsavdeling for miljø og samferdsels innspill til andre budsjettkonferanse (Salderingskonferansen).  

Utkast til klimabudsjett (Sak 1) og tilhørende vedlegg

Klimaetaten er ansvarlig for å utarbeide første utkast til klimabudsjettet, inkludert tekstlig omtale, alle virkemiddeltabeller og beregninger. Klimaetaten overleverer utkastet til Byrådsavdeling for miljø og samferdsel, som er ansvarlige for ferdigstilling av klimabudsjettet frem til det publiseres.  

Klimaetaten er også ansvarlige for å utarbeide et teknisk vedlegg som omtaler metodikken brukt i klimabudsjettet. Første utkast av vedlegget leveres til Byrådsavdeling for miljø og samferdsel samtidig som utkast til klimabudsjettet, men det er Klimaetaten som er ansvarlige for ferdigstillelse av vedlegget frem til det publiseres sammen med budsjettet.  

Det er et tett samarbeid mellom Klimaetaten og Byrådsavdeling for miljø og samferdsel for å ferdigstille klimabudsjett og tilhørende vedlegg, og for å sikre konsistens mellom de ulike dokumentene.  

Andre budsjettkonferanse

På byrådets andre budsjettkonferanse (Salderingskonferansen), diskuteres valg av mål, strategier og tiltak og endelig saldering av budsjettforslaget. Dette inkluderer også klimabudsjettet.  Virksomhetenes budsjettforslag og Klimaetatens andre budsjettinnspill inngår som underlag til byrådsavdelingene i forkant av konferansen.  

Byrådets budsjettforslag

Byrådets budsjettforslag (Sak 1) offentliggjøres. Klimabudsjettet inngår som kapittel 2 i Sak 1, og behandles derfor sammen med det økonomiske budsjettet. Etter fremleggelsen kan bystyret stille spørsmål til budsjettforslaget. 

Her finner du byrådets forslag til klimabudsjett og tilhørende vedlegg.

Utkast til rapporteringsindikatorer

Klimaetaten utarbeider forslag til indikatorer som det skal rapporteres på for gjennomføring av de vedtatte virkemidlene i klimabudsjettet. Det skjer i samarbeid med virksomhetene som er ansvarlige for gjennomføring av virkemidlene.

Forslaget sendes til Byrådsavdeling for miljø og samferdsel, mens det er de ulike byrådsavdelingene som til slutt bestemmer rapporteringsindikatorene for sine underliggende virksomheter. Rapporteringsindikatorene inngår i virksomhetenes tildelingsbrev for kommende år og hva de skal rapportere på. Det settes også måltall for indikatorene for budsjettåret.

Budsjettbehandling i bystyret

Bystyret behandler og vedtar budsjettet. Det er dette endelige vedtaket som fastsetter hvilke tiltak og virkemidler som skal inngå i det påfølgende årets klimabudsjett.

Tildelingsbrev

Byrådsavdelingene sender tildelingsbrev til sine underliggende virksomheter mot slutten av året. Dette er en del av den overordnede styringsdialogen i kommunen. Tildelingsbrevet viser hvilke oppgaver virksomhetene skal levere på i kommende år, inkludert virkemidlene de er ansvarlige for i klimabudsjettet med tilhørende rapporteringsindikatorer.

Virksomhetenes tildelingsbrev finner du her.

Veien videre

I kommende år skal virksomhetene gjennomføre det som er vedtatt i budsjettet og fastsatt i deres tildelingsbrev. Det skal rapporteres på status for gjennomføringen i tråd med budsjettvedtak.

Klimaetaten sammenstiller virksomhetenes klimarapportering, opplyser om eventuelle avvik og gjør en vurdering av måloppnåelse for de ulike klimamålene. Dette inngår som underlag til byrådets rapportering til bystyret. 

…og samtidig starter prosessen med å lage neste års klimabudsjett. Vil du lese mer om hvordan klimabudsjettet fungerer som styringsverktøy for å nå klimamålene, se her!

Til hovedsiden for Oslos klimabudsjett